Representing Domestic and International Clients
Eğer bir yakınınızı kaybettiyseniz, kendinize şu soruyu sorabilirsiniz: Mahkeme süreci olan veraset işlemi için nelerin gerekli olduğunu merak edebilirsiniz. Veraset, yalnızca belirli varlık türlerinin mirasçılarına/varislerine geçmesi için gereklidir.
Genel olarak, ve miras bırakanın vasiyeti olup olmadığına bakılmaksızın, mülkün miras bırakılan kişi tarafından nasıl sahip olunduğu, veraset işleminin gerekli olup olmayacağını belirler. Eğer veraset işlemi gerekli ise, mülk, Son Arzu ve Vasiyetname olarak adlandırılan vasiyete göre veya miras bırakanın vasiyeti yoksa Florida’nın Miras Kanunlarına göre dağıtılır.
Genellikle, veraset işlemi gerektiren varlıklar, ölüm anında yalnızca miras bırakanın adına kayıtlı olan varlıklardır. Bu, miras bırakanın adına kayıtlı olan ve belirli bir lehdar atanmış olmayan mülkleri içerir. Bu varlıklar, Veraset Mirası olarak adlandırılırken, tüm varlıklar bir araya geldiğinde, miras bırakanın Malvarlığı veya brüt varlıkları oluşturur. Hukukta, bir ‘Malvarlığı’ bir bireyin tüm net değeri iken, bir ‘Veraset Mirası’ miras bırakan kişinin ölüm anında sahip olduğu ve veraset yönetimi konusunu içeren tüm para ve mülktür.
Veraset gerektiren varlıklar, Florida Yasaları §731.201(14)’te tanımlanmıştır. Genellikle, merhumun Son Arzu ve Vasiyetnamesinde adı geçen Kişisel Temsilci’nin veraset sürecini mahkemede başlatma sorumluluğu vardır, ancak herhangi bir ilgili taraf (“sonuçtan makul olarak etkilenmesi beklenen herhangi bir kişi” §731.201(23)) veraset için dilekçe verebilir. Eğer vasiyet yoksa veya adı geçen kişi kişisel temsilci olarak hareket etmek istemiyorsa, mahkeme uygun bir kişiyi atayacaktır.
Veraset Varlıklarına Örnekler:
Veraset dışı varlıklar, vasiyet dışındaki bir araçla geçecek olan varlıkları ifade eder, böylece mülk mahkeme gözetimi olmaksızın otomatik olarak geçer. Varlık, miras bırakanın ölümünden sonra otomatik olarak geçeceği için, veraset dışı varlıklar, kişinin Son Arzu ve Vasiyetnamesine aykırı olarak geçebilir. Başka bir deyişle, kişinin Son Arzu ve Vasiyetnamesi, bu varlıkların dağıtımını kontrol etmez.
Veraset Dışı Varlıklara Örnekler:
Yardıma ihtiyacınız varsa, dava değerlendirmesi için Boyer Hukuk Bürosunu arayın; deneyimli avukatlarımızdan biri, sevdiğiniz kişinin mirasının uygun şekilde yönetilmesi için çalışmanıza yardımcı olmak üzere davanızı inceleyebilir.
Florida veraset süreci, merhumun varlıklarını mirasçılarına dağıtmak için tasarlanmıştır. Ancak, merhumun borçları da, özellikle uygun bir miras planı yoksa, bu mirasçılara dağıtılır.
Veraset sürecinin bir parçası olarak, “Alacaklılara Mektup” adı verilen bir belgenin yayımlanması gerekmektedir. Bu belge, miras bırakanın biriktirdiği borçların keşfedilmesini ve miras varlıklarına karşı hesaplanmasını sağlar.
Veraset borçlarına örnek olarak ödenmemiş kredi kartları, ipotekler, borç senetleri, ödenmemiş faturalar ve daha fazlası verilebilir.
Ayrıca, eğer ölen kişi 55 yaşın üzerindeyse, Medicare, miras bırakanın mevcut borçları için bilgilendirilmelidir.
Bu borçların miras varlıklarına karşı hesaplanmasını önlemenin tek yolu uygun Miras Planlaması yapmaktır. Bu sadece vasiyetler, vakıflar ve vekaletnameleri değil, aynı zamanda bir varlığın bir alacaklı tarafından haczedilmesini önleyecek diğer önemli unsurları da içerir.
Örneğin, eğer ödenmiş bir arabanız varsa, bu varlığı dağıtmak isteyeceğiniz yetişkin bir çocuk, kardeş veya diğer güvenilir bir kişiyi araçta ortak sahip olarak eklemeyi düşünebilirsiniz.
Aynı şey evler, banka hesapları ve Florida Eyaleti, ilçe veya şehir ile mülkiyeti kaydedebileceğiniz diğer önemli varlıklar için de geçerlidir, ancak bunu yapmanın potansiyel riskleri de vardır. Miras planlaması son derece kişisel olup, bireysel ihtiyaç ve isteklerinize göre uyarlanmalıdır.
Bir yakınınız öldüğünde ve miras veraset sürecinden geçtiğinde, birçok kişi miras bankası hesaplarının otomatik olarak mirasçıların kullanımına sunulacağı yanılgısına kapılır. Bu doğru değildir.
Banka hesapları, Mirasın diğer varlıkları gibi varlıklar olarak kabul edilir. Bunlar, varlık envanterine eklenmelidir ve veraset süreci tamamlanana kadar mirasçılara dağıtım için kullanılamazlar.
Banka, kişisel temsilcinin hesap bakiyesini görmesine izin verebilir, ancak veraset süreci tamamlanana kadar para çekmelerine izin vermez.
Ayrıca, bir mirasın kişisel temsilcisi olarak, bilmediğiniz hesapların varlığını bankaların açıklamasının yasak olduğunu bilmek önemlidir. Mirasın kişisel temsilcisi olarak bankaya gidip miras bırakanın banka hesabını sorduğunuzda, ve miras bırakanın sizin bilmediğiniz ek bir banka hesabı varsa, bankalar yasal olarak bu ikinci hesabı size açıklayamazlar. Bu nedenle, ölen kişinin sahip olduğu tüm varlıkları keşfettiğinizden emin olana kadar, mirasın özet yönetimini ertelemek için ek zaman ve çaba harcamaya değer olabilir.
Kiralık kasalar için de aynı durum geçerlidir. Eğer ölen kişinin bir kiralık kasası varsa, bankalar kişisel temsilcinin kasadaki eşyaları miras envanterine eklemek amacıyla kasayı görmesine izin verir, ancak kişisel temsilcinin kasadaki eşyaları almasına izin vermezler.
Eğer ölen kişi, bir şirketin veya sınırlı sorumlu şirketin %100 sahibi olan bir girişimciyse, o şirketin banka hesabı da veraset sürecine tabidir, eğer hesapta imza yetkisi olan başka kişiler yoksa.
Çoğu durumda, mirasçılara miras bırakanın banka hesaplarına erişim verilmez, ancak birkaç istisna vardır. İstisna, ortak hesaplar ve ölüm anında ödeme hesaplarında yatmaktadır; bu durumda hesapta adı geçen kişi, söz konusu hesaba erişim sağlar.
Ortak hesaplar ve ölüm anında ödeme (“POD”) hesapları, tüm mülkiyetin veya hesap sahipliğinin, ölüm anında otomatik olarak kalan ortak hesap sahibine veya POD hesabının adı geçen lehtarına geçmesi bakımından benzerdir. Varlık otomatik olarak transfer edildiği için, hem ortak hesap hem de POD hesabı veraset varlıkları değildir. Ancak, bu iki hesap türü arasındaki tek benzerlik budur.
Bir POD hesabı, sahibinin ölümünde hesabı devralacak bir lehtarın adını verdiği bir hesaptır. Bu şekilde lehtar belirleyerek, sahibinin ölümü üzerine hesap doğrudan adı geçen kişiye (POD lehtarı) geçecektir. Adı geçen lehtar, sahibinin yaşamı boyunca hesaba erişemez. Tipik olarak, ebeveynler çocukları için POD lehtar tayini yaparlar; örneğin, Anne, tamamen kendi adına bir çek hesabına sahiptir, ancak kızını, Sally’yi, ölüm anında ödeme lehtarı olarak ekler. Bu durumda, Sally, annesi hayatta olduğu sürece annesinin hesabındaki parayı kullanamaz, ancak annesinin ölümünden sonra Sally, sanki hesap her zaman kendisininmiş gibi otomatik olarak hesabın sahibi olur.
Bir POD hesabı, sahibinin ölümünde hesabı devralacak bir lehtarın adını verdiği bir hesaptır. Bu şekilde lehtar belirleyerek, sahibinin ölümü üzerine hesap doğrudan adı geçen kişiye (POD lehtarı) geçecektir. Adı geçen lehtar, sahibinin yaşamı boyunca hesaba erişemez. Tipik olarak, ebeveynler çocukları için POD lehtar tayini yaparlar; örneğin, Anne, tamamen kendi adına bir çek hesabına sahiptir, ancak kızını, Sally’yi, ölüm anında ödeme lehtarı olarak ekler. Bu durumda, Sally, annesi hayatta olduğu sürece annesinin hesabındaki parayı kullanamaz, ancak annesinin ölümünden sonra Sally, sanki hesap her zaman kendisininmiş gibi otomatik olarak hesabın sahibi olur.
Çok yaygın olmasa da, bazı ortak hesaplar veraset sürecini atlamaz. Vefat eden sahibin niyetine bağlı olarak, ortak hesap ihtilaflarına yol açan durumlar vardır. Kalan ortak hesap sahibi hesabı otomatik olarak almaya devam eder, ancak bir itiraz eden taraf, mahkemeden, hayatta kalan hesap sahibinden parayı geri almak için inceleme talep edebilir.
Birçok durumda, ortak hesaplar, ölümden sonra ne olacağı düşünülmeden mali işleri kolaylaştırmak amacıyla oluşturulur. Diğer durumlarda, hesap sahibi öldüğünde hesabın veraset sürecinden kaçınmak amacıyla ortak hesaplar oluşturulur. Birçok evli çift, “ortak” borçları yönetmek amacıyla ortak hesaplara sahiptir, ancak diğer durumlarda, bir kişinin mali işlerine yardımcı olmak için bir ortak hesap sahibi eklenir. Bazen, bir kişi, ölüm sonrası masrafları karşılamak için fonlara anında erişim sağlamak amacıyla eklenir.
Yasal olarak konuşursak, ikinci hesap sahibi olarak adlandırılan kişi, asıl hesap sahibi öldüğünde otomatik olarak fonların tek sahibi olur, eğer hesap oluşturulduğunda farklı bir niyetin olduğu yönünde tartışılmaz bir kanıt yoksa. Açık ve ikna edici kanıt sağlamak çok zordur, bu da genellikle ikinci sahip kişinin tek hesap sahibi olmasını sağlar. Yazılı bir anlaşma veya benzer bir kanıt yoksa, paranın ölümden sonra nasıl kullanılacağına dair önceki anlayışı veya anlaşmayı kanıtlamak çok zordur. Bu durum, bu sonuç keyfi veya vasiyete aykırı gibi görünse bile geçerlidir. Bu nedenle, ikinci sahip, bunu kendi banka hesabı olarak kabul ederek parayı istediği gibi harcama özgürlüğüne sahiptir ve aile üyeleri bu dağıtıma itiraz etmekte başarılı olamayabilir.
Çoğu zaman, ortak bir hesap kolaylık amacıyla oluşturulduğunda, ölümden sonra hayatta kalma hakları düşünülmez. Bu özellikle, asıl sahibin ölümden sonra varlıklarının nasıl geçeceğini ifade eden bir vasiyet veya tröstü olduğunda geçerlidir. Florida Statüsü 655.79, ortak hesaplarla ilgili olarak, bir sözleşme veya ortak hesapla bağlantılı olarak yapılan başka bir anlaşmada açıkça belirtilmedikçe, birden fazla isimle açılan bir hesabın tüm mülkiyet haklarının hayatta kalan kişiye geçtiği varsayımını yaratır. Bu varsayım, sadece dolandırıcılık, haksız etki veya aksine niyetin açık ve ikna edici kanıtı varsa aşılabilir.
Dolayısıyla, eklenen kişinin dolandırıcılık veya haksız etki sonucu eklenmiş olduğunu veya asıl sahibin mülkiyetin tamamen onlara geçmesini istemediğine dair somut kanıtlarınız varsa, o zaman hesabı niyet edilen lehtarlar için geri alabilirsiniz.
Ortak hesaplar için geçerli olan Florida Yasası’nın aksine, POD hesaplarını yöneten Florida yasası 655.82, mülkiyeti çürütme yöntemlerini belirlemez. Yasa, sahibinin ölümünden sonra mevduattaki tutarların lehtara ait olduğunu belirtir. Ancak, Florida içtihat hukuku, bir POD lehtarının haksız etki temelinde çürütülebileceğini öngörür. Haksız etki, bireyin POD lehtarını isteyerek veya kasıtlı olarak belirlemediği, aksine bu eylemin başka bir kişinin yanlış etkisi sonucu gerçekleştiği anlamına gelir.
Bu nedenle, asıl sahibin ölümünden sonra fonların eşit olarak dağıtılmasını amaçladığına dair açık ve ikna edici kanıtlara sahip olmanızın önemi yoktur, eğer bu kanıtlar başka bir kişinin yanlış etkisinin ürünü olduğunu göstermiyorsa. Başka bir deyişle, asıl hesap sahibinden alınmış ve POD tayininin yalnızca cenaze masrafları için yapıldığını belirten bir belgeye sahip olmanızın bir önemi yoktur. Sadece haksız etki kanıtı kullanılabilir. Ne yazık ki, bu durumun sonucunda adaletsiz sonuçlar ortaya çıkabilir.
Atanmış kişisel temsilci, müteveffanın son vasiyeti ve vasiyetnamesine göre özel olarak belirlenmiş (belirtilmiş mülk ve adı geçen lehtar) kişisel mülkü dağıtabilir. Eğer mülk kalmışsa veya özel olarak belirlenmemişse, kişisel temsilci Florida Yasası 733.805’e göre kişisel eşyaları kendi takdirine bağlı olarak satabilir veya dağıtabilir. Bu nedenle, kişisel temsilci, özel olarak belirlenmemiş herhangi bir mülkü, bir mülk satışı veya lisanslı bir müzayedeci ile açık artırma yoluyla satabilir.
Gayrimenkul, veraset sürecinde satılabilirken, kişisel mülkün dağıtımı kadar basit değildir. Florida’da, müteveffanın ölüm anında yaşadığı tek gerçek mülk ev ise, bu mülk zorunlu satışlardan muaftır ve müteveffanın borçlarını ödemek için satılamaz.
Florida’da veraset sürecinde mütevazi mülkün korunması için özel bir prosedür vardır. Bu korumaların devam etmesi için, mülk müteveffanın mirasçılarına geçmelidir. Başka bir deyişle, mülkün vasiyet veya yasal miras yoluyla geçip geçmediğine bakılmaksızın, mülk yalnızca müteveffanın eşine veya soyundan gelenlere geçtiğinde alacaklıların taleplerinden muaftır. Bu nedenle, Florida yasaları mütevazi mülkün müteveffanın ölümünden sonra kimin alabileceği konusunda kısıtlamalar getirir. Elbette, bu kuralın istisnaları vardır, örneğin mülkün sağ kalma hakkıyla birlikte sahiplenilmiş olması gibi. Bu durumda, mütevazi mülk hakları hiçbir zaman oluşmaz çünkü mülk, herhangi bir mütevazi mülk hakkı doğmadan önce sağ kalan sahibine geçer.
Eğer müteveffa bir eş (zaten adı geçen bir sahip olmayan) ve küçük çocuklar tarafından hayatta kalmışsa, eşe bir yaşam boyu mülk verilmelidir ve çocuklar mülkün geri kalan kısmını alacaktır. Bu durum, özellikle mülk hala ipotek altındaysa, genellikle garip bir sonuç doğurabilir. Florida yasası 738.801, bu durumda çocuğun (veya çocukların) ipoteğin ana parasını ödemekle yükümlü olduğunu, yaşam boyu mülk sahibi olan eşin ise ipoteğin faiz kısmını ödemekle yükümlü olduğunu belirtir.
Diğer yandan, müteveffa eş tarafından hayatta kalmış ancak küçük çocukları yoksa, eşe yaşam boyu mülk (veya mülkün tam mülkiyeti) verilecektir ve müteveffa kalan kısmı son vasiyet ve vasiyetnamesine göre istediği kişiye devredebilir. Eğer eş yalnızca yaşam boyu mülk almışsa, yukarıda belirtilen ödeme sorumlulukları aynı şekilde geçerli olacaktır.
Bu nedenle, mahkeme kararıyla mütevazi mülk olarak ilan edilen herhangi bir mülk, yalnızca mülkü almak üzere mahkeme kararıyla adı geçen lehtarlar veya mirasçılar tarafından satışa sunulabilir. Tüm bu kişiler listelenmeli ve sözleşme ve tapuyu imzalamalıdır.
Eğer mülk mütevazi korumasına tabi değilse, Florida Yasası 733.613, veraset yönetimi sırasında gayrimenkulün satışını düzenler. Kişisel temsilcinin mülkü satma yetkisini mümkün olan en kısa sürede alması önemlidir. İdeal olarak, kişisel temsilci, müteveffanın son vasiyet ve vasiyetnamesine göre bir “satış yetkisi” maddesi ile yetki alabilir. Bu madde, kişisel temsilcinin mahkeme emri olmaksızın mülkü satmasına izin verir.
Eğer böyle bir vasiyet bırakılmamışsa veya son vasiyet satış maddesi içermiyorsa, kişisel temsilci mülkün satışından önce bir mahkeme emri almalıdır. Bu süreç, elbette, ek süre ve ek masraf gerektirir.
Eğer gayrimenkul mülk doğru bir şekilde verasetle intikal etmezse, yasal mülkiyet veya sahiplik devredilemez. Bu, mülkiyet hakkı, kiracı/kiralayan yeteneği veya satış yetkisi olmadığı anlamına gelir. Yukarıda belirtildiği gibi, mülkün satışı için mahkemeden onay alınmadıkça, piyasaya sürülebilir mülkiyet geçmez ve süreç lehtarlara dağıtılamaz.
Eğer bir mülkün veraseti hakkında sorularınız varsa veya kişisel temsilciyseniz, tüm yasal gerekliliklerin yerine getirilmesini sağlamak ve sevdiklerinizin dileklerinin yerine getirilmesini sağlamak için deneyimli bir emlak avukatı ile danışmanız önemlidir.
Deneyimli avukatlarımız, mülk yönetimi sürecinin karmaşıklıklarıyla kişisel olarak başa çıkmak için zamanı, kaynakları veya bilgisi olmayan yerli ve yabancı lehtarlara yardımcı olmaktadır.
Ofislerimiz Miami, Orlando ve Jacksonville’de bulunmaktadır.
